「決算では利益が出ているのに、なぜかお金が残らない…」
そんな経験をされたことはありませんか？
実はこれは、中小企業に非常に多い“資金繰りの落とし穴”です。
■ なぜキャッシュが不足するのか？
原因としてよくあるのは以下のようなケースです：
- 売掛金の回収が遅れている
- 売価が安すぎて利益がほとんど出ていない
- 固定費や仕入支払いに追われ、資金が慢性的に不足している
こうした状態が続くと、たとえ決算上は黒字でも実際には資金がショートしてしまう＝黒字倒産というリスクに直結します。
■ まずは「年間キャッシュフロー予測表」を作成しよう
最初に取り組むべきは、1年間の資金繰り表（キャッシュフロー予測）を作ることです。
- 各月の収入（売掛金の回収予定など）
- 各月の支出（給与、仕入、返済、家賃など）
- その結果、各月と年間でのキャッシュ収支を確認
この作業により、資金が足りなくなるタイミングが可視化され、次の行動につなげることができます。
■ 赤字経営の兆候にも気づける
もし1年間のキャッシュフローがマイナスの場合、
それはおそらく営業利益（本業の利益）自体がマイナス＝営業赤字である可能性が高いです。
つまり、利益を出す仕組みを作ることと同時に、
資金ショートを回避する施策も並行して進めなければなりません。
■ 銀行交渉には「根拠ある数字」が必要
資金が足りないとわかったときの現実的な選択肢は次の2つ：
- 銀行に追加融資を申し込む
- 銀行に対し、既存の返済の**リスケジュール（返済猶予）**を交渉する
どちらの場合も、必要なのは明確な「根拠」です。
つまり、**キャッシュフロー表と、今後の事業計画（収益改善計画）**です。
▼まとめ：キャッシュを“見える化”することが第一歩
- 「利益はあるのにお金がない」状況は経営危機の前兆
- 年間の資金繰り表をつくり、資金ショートのタイミングを把握
- 必要に応じて、銀行と交渉する材料を事前に準備
今すぐ数字を整理し、経営の“見えない不安”を見える形に変えていきましょう。
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